山东特检集团2018年度财务等重大信息公告
稿件来源:办公室 2019-06-28
山东特检集团2018年度财务等重大信息公告
一、公司基本情况
1、中文名称: 山东特种设备检验检测集团有限公司 简 称: 山东特检集团、山东特检
2、外文名称:SHANDONG SPECIAL EQUIPMENT INSPECTION AND TESTING GROUP CO., LTD
3、法定代表人: 张闽生
4、注册地址:山东省济南市市中区英雄山路129号
5、经营范围: 特种设备、生产生活设施设备、工业产品、劳动防护用品的检验检测、技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让、技术培训;特种设备鉴定评审服务;省级特种设备技术支撑平台建设;产品质量、环境、职业健康安全、能源管理体系认证,开展认证、认可技术审查服务;受政府委托对集团内部资产进行管理;以自有资金对股权进行投资、管理及经营;对外技术合作。
6、办公地址:济南市市中区英雄山路129号1号楼
邮政编码:250001
7、网 址:http://www.sdtj.sd.cn/
8、电子信箱: sdtj@sdtj.sd.cn
9、公司简介: 山东特检集团是山东省人民政府批复成立的首家省管一级公益类国有企业,是全省检验检测、技术服务的重要发展平台,于2016年7月19日挂牌成立。集团主要承担特种设备法定检验检测;特种设备安全技术检查;产品型式评价和型式试验;劳动防护用品质量检验;特种行业作业人员培训考核;特种设备安全与节能技术研究开发;特种设备事故应急技术支撑;认证认可及质量技术服务;特种设备安全与节能大数据平台研究开发与应用;国有资产经营与管理;项目投融资等11项主要职责任务,注册资本20亿元。
目前,集团设立8个二级子公司、14个三级子公司、14个三级分公司,搭起“集团总部、权属公司、专业公司”三级架构,初步形成“一级响、二级强、三级专”的发展格局。集团坚持公益属性、坚持主责主业、坚持做优资产、坚持科技引领,检验检测、技术服务、科技转化、大数据、投融资、文化产业及多种经营“六大业务板块”更加成熟,安全、节能、环保、质量“四大业务方向”更加明确,“走出去战略、鲁特再造战略、大数据战略、科技战略、业务能力创建战略、投资发展战略”六大战略实现突破,致力于打造瞪羚企业、瞄准独角兽方向,做中国最好的NQI,打造技术服务的知名品牌,打造检验检测的航空母舰。
二、财务会计报告和审计报告摘要
1、财务会计报告
(1)主要会计数据和财务指标
单位:万元 币种:人民币
项 目 |
本期金额 |
上期金额 |
变动比例(%) |
营业总收入 |
21986.12 |
14275.85 |
54% |
营业总成本 |
19077.56 |
12080.01 |
57.93% |
销售费用 |
720.72 |
581.22 |
24% |
管理费用 |
6317.87 |
5262.05 |
20% |
财务费用 |
41.58 |
-34.65 |
220% |
营业利润 |
3936.70 |
3084.18 |
27.64% |
投资收益 |
198.01 |
168.38 |
17.6% |
利润总额 |
3336.11 |
2527.94 |
31.97% |
已交税费总额 |
2071.14 |
350.36 |
491.15% |
净利润 |
2541.20 |
1838.14 |
38.25% |
营业利润率 |
17.91% |
17.61% |
0.3% |
净资产收益率 |
6.67% |
6.05% |
0.62% |
项 目 |
期末余额 |
年初余额 |
变动比例(%) |
资产总额 |
52015.00 |
43765.16 |
18.85% |
负债总额 |
12467.80 |
7169.79 |
73.89% |
所有者权益 |
39547.20 |
36595.36 |
8.07% |
注:以上所列示财务数据和指标均为集团合并报表数据。
(2)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定编制。
(3)合并报表合并范围
集团子企业情况
序号 |
企业名称 |
级次 |
企业类型 |
注册地 |
主要经营地 |
1 |
山东省特种设备检验研究院有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
2 |
山东省质量技术审查评价中心有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
3 |
山东省鲁源节能认证技术工程有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
4 |
山东省特种设备检验研究院鲁特检验检测有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
5 |
山东特检鲁安工程技术服务有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
6 |
山东金特装备科技发展有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
7 |
山东特种设备产业投资有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
8 |
山东特检科技有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
9 |
山东特检泰山大学科技园发展有限公司 |
二级 |
境内非金融子企业 |
山东济南 |
山东省 |
4)会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
本次会计政策变更对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下:
会计政策变更的内容和原因 |
受影响的报表项目名称 |
对2018年度相关财务报表项目的影响金额 |
对2017年度相关财务报表项目的影响金额 |
在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 |
持续经营净利润 |
25,411,969.77 |
18,381,438.70 |
自2017年1月1日起,与本公司日常活动相关的政府补助,从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 |
营业外收入 |
-7,199,626.67 |
|
其他收益 |
8,253,215.57 |
7,199,626.67 |
|
在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 |
营业外收入 |
||
营业外支出 |
|||
资产处置收益 |
48,213.84 |
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
原列报报表项目及金额 |
新列报报表项目及金额 |
||
应收票据 |
315,000.00 |
应收票据及应收账款 |
12,152,397.42 |
应收账款 |
11,837,397.42 |
||
应付票据 |
20,000.00 |
应付票据及应付账款 |
5,116,393.64 |
应付账款 |
5,096,393.64 |
||
管理费用 |
54,793,637.17 |
管理费用 |
52,620,465.64 |
研发费用 |
2,173,171.53 |
本公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)中的账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。原确定的具体计提比例分别为:
账 龄 |
应收账款计提比例(%) |
其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年,下同) |
5.00 |
5.00 |
1-2年 |
10.00 |
10.00 |
2-3年 |
20.00 |
20.00 |
3-4年 |
30.00 |
30.00 |
4-5年 |
40.00 |
40.00 |
5年以上 |
50.00 |
50.00 |
本公司认为:根据应收款项的实际情况分析,原确定的坏帐准备计提比例偏高,无法准确反映公司的应收款项公允价值。现根据真实性和准确性原则的要求,决定对原会计估计进行合理和结构性调整。调整后的计提比例为:
账 龄 |
应收账款计提比例(%) |
其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年,下同) |
0.50 |
0.50 |
1-2年 |
5.00 |
5.00 |
2-3年 |
10.00 |
10.00 |
3-4年 |
20.00 |
20.00 |
4-5年 |
30.00 |
30.00 |
5年以上 |
50.00 |
50.00 |
(5)会计报表附注主要内容摘要:
营业收入、成本情况
项 目 |
本年发生额 |
上年发生额 |
||
收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|
主营业务小计 |
214,598,482.91 |
104,846,066.01 |
142,658,509.13 |
58,894,145.17 |
技术服务收入 |
169,009,140.75 |
71,318,494.99 |
115,616,048.58 |
42,123,387.17 |
销售商品收入 |
25,777,031.01 |
20,597,066.03 |
7,990,012.71 |
7,023,339.56 |
培训收入 |
11,030,479.72 |
6,834,639.78 |
7,332,472.14 |
4,902,287.86 |
技术开发收入 |
7,450,535.54 |
5,837,284.64 |
8,712,152.47 |
3,873,447.10 |
技术咨询收入 |
691,509.43 |
9,400.00 |
1,521,048.54 |
307,912.13 |
其他收入 |
639,786.46 |
249,180.57 |
1,486,774.69 |
663,771.35 |
其他业务小计 |
5,262,689.00 |
296,151.60 |
100,000.00 |
|
委托贷款利息收入 |
3,203,883.49 |
|||
投资性房地产租赁收入 |
2,044,242.40 |
296,151.60 |
||
项目收入 |
100,000.00 |
|||
其他收入 |
14,563.11 |
|||
合 计 |
219,861,171.91 |
105,142,217.61 |
142,758,509.13 |
58,894,145.17 |
2、审计意见
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)认为,本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了本公司2018年12月31日合并及公司的财务状况,以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。”
三、董事会报告摘要
1、董事会对公司报告期内总体经营情况的分析
(1)企业经营发展情况
2018年,集团紧紧围绕公益属性,心无旁骛抓主业主责,围绕安全、节能、环保、质量检验检测,军民融合,一带一路,新旧动能转换四条主线,充分发挥“人才、资质、项目、装备、市场”五大优势,发展检验检测、认证认可、科技转换、大数据、投融资、文化产业六大板块,打造检验检测航空母舰,打造技术服务知名品牌。2018年实现总收入2.3亿元,实现利润3336万元,人均利润近8万元,累计缴税4800多万元。
一是积极融入“一带一路”建设。一是服务省内和国内走出企业,做好国外项目技术服务。在文莱、刚果(金)、乍得、马尔代夫等9个国家开展技术服务。二是积极推动省内和国内特种设备制造企业走出去。三是上合组织青岛峰会后,开拓了吉尔吉斯斯坦检验市场。四是利用高科技完成了澳门水下管道检测。2018年被商务部和省商务厅确定为重点对外服务贸易企业。
二是积极参与“军民融合”项目、山东特检大学科技园建设项目、实施工业绿动力项目、工业标准气体项目、大数据云服务工程等项目。
三是履行公益职能,实现社会效益、经济效益双丰收。认真履行公益属性职能,加强技术支撑作用和服务功能。2018年上合组织青岛峰会期间,义务承担核心区周围100公里涉危化品企业安全检查,受到国家总局、省政府和团省委通报表彰。寿光洪灾发生后,第一时间派出服务队,捐赠100台大功率水泵,灾后开展水浸特种设备安全检查500余台,及时解决了设备运转问题,受到地方党委、政府的高度评价,并签署了全面战略合作协议。
(2)资产负债情况。
截止2018年12月31日资产总额52,014.99万元,比年初资产总额43,714.71万元,增加8,300.28万元,增幅为18.99%,完成全年预算71,095.65万元的73.16%。
截止2018年12月31日负债总额12,467.78万元,比年初负债总额6,788.47万元,增加了5,679.31万元,增幅为83.66%,完成全年预算31,165.11万元的40.01%。
资产负债率为23.97%,比去年同期16.38%,增长了7.59个百分点,较预算43.84%降低了19.87个百分点,在省管企业中处于较低水平。全年负债总额始终在可控范围内,集团金融风险非常低。
2、董事会对公司核心竞争力情况的分析
集团充分发挥市场体制机制优势,进一步增强集团干部员工的市场意识和企业思维,转变机关思维模式,贴近社会和企业需求,创新发展思路,努力开拓检验检测市场,全面提升企业化运营能力。集团主营业务收入中有45%来自省外和海外业务,业务分布9个国家和28个省,70%的业务量通过参加公开招标或市场开拓获得,35%的业务量来自特种设备相关领域技术服务,提高了安全生产综合服务能力。
(1)提升科技水平,创建山东特检大学科技园。2018年,省科技厅和省教育厅正式批复由山东特检集团负责承建泰山大学科技园。获批以来,扎实开展基地建设规划和施工,加强企业和高校科研院所合作,让更多优秀创新人才落户山东,积极推动特种设备产业双招双引,支持引导创新企业快速发展,努力实现智慧产业化和产业智慧化有机融合。
(2)积极投身新旧动能转换,实施工业绿动力项目。集团充分利用特检优势,投资6000万元,消化应用世界领先的高效燃烧器的研发成果。该项目响应国家能源局《煤炭清洁高效利用行动计划》和省政府《山东省新旧动能转换重大工程实施规划》的政策号召,积极研发推广煤炭综合利用的第二代、第三代、第四代技术,提升传统能源升级转化。
(3)发挥智力优势,打造互联网+、特检大数据工程。集团深入实施大数据国家战略,加快新业态的研究与跟进,推动建设山东特检大数据云服务工程项目,深化拓展特种设备大数据在政务、民生、经济、安全等领域的应用。充分利用96333电梯应急处置平台、新能源汽车监督检测平台、移动式压力容器监督平台、作业人员监督平台等大数据,为政府部门、监管机构及企事业单位提供个性化服务方案。
3、董事会对公司未来发展战略及风险分析
(1)集团未来发展战略。紧跟国家“一带一路”步伐,一是扩大走出企业规模,提升国外项目技术服务质量;二是争取实现国内各省检验检测主业的全覆盖;三是加强与日本、韩国以及东南亚国家的业务开拓,积极协助国内企业做好进口特种设备技术服务。
(2)可能面对的风险。集团作为事业单位转企改制的一级公益类企业,承担公益类的职能,正在向市场化经营转变过程中,目前尚不能完全的参与市场化竞争,业务开展阻力较大,无法完全按照收费标准收取费用,某种程度上要低于省物价局核定的收费标准,收费标准过低,直接导致付出的成本无法弥补,影响收入、利润。同时,特种设备检验检测行业尚未完全放开,存在区域性保护,不能完全的市场化竞争,集团在进行业务拓展过程中,面临各级地市特种设备检验机构的干预,受到很大阻力。同时省外的企业也来省内开展业务,抢占省内市场,加剧了市场竞争。
四、集团董事、高级管理人员的任职情况和年度薪酬情况、经营业绩考核结果情况
1、集团董事会以及其他高级管理人员任职情况
姓名 |
性别 |
年龄 |
职务 |
任职时间 |
张闽生 |
男 |
57 |
山东特种设备检验检测集团有限公司党委书记、董事长、法定代表人 |
2016年7月起 |
蔡盛东 |
男 |
47 |
山东特种设备检验检测集团有限公司党委副书记、董事、总经理 |
2016年8月起 |
常子友 |
男 |
56 |
山东特种设备检验检测集团有限公司党委委员、副总经理、董事会秘书 |
2016年8月起 |
范晓斌 |
男 |
52 |
山东特种设备检验检测集团有限公司党委委员、董事、纪委书记 |
2016年8月- 2018年8月 |
山东特种设备检验检测集团有限公司党委委员、董事、副总经理 |
2018年8月起 |
|||
田亮光 |
男 |
55 |
山东特种设备检验检测集团有限公司董事、副总经理 |
2016年8月起 |
从 林 |
男 |
49 |
山东特种设备检验检测集团有限公司党委委员、副总经理 |
2016年8月起 |
陈玉彬 |
男 |
54 |
山东特种设备检验检测集团有限公司副总经理 |
2016年11月起 |
王延春 |
男 |
54 |
山东特种设备检验检测集团有限公司财务总监、外部董事 |
2016年11月起 |
刘学信 |
男 |
54 |
山东特种设备检验检测集团有限公司外部董事 |
2016年10月起 |
2、集团董事会以及其他高级管理人员薪酬情况
根据省国资委核定的集团领导人员薪酬,2018年度,集团领导人员实际获得的税后报酬如下。
姓 名 |
2018年度税后报酬(单位:万元) |
张闽生 |
38.00 |
蔡盛东 |
36.79 |
常子友 |
32.60 |
范晓斌 |
31.97 |
田亮光 |
30.42 |
从 林 |
30.63 |
陈玉彬 |
32.11 |
3、省国资委确认的报告年度经营业绩考核结果(或考核等级)
集团已按照省国资委工作要求申报了2018年度经营业绩情况,省国资委尚未反馈集团2018年度经营业绩考核结果。
4、企业领导人员经济责任履职情况
集团领导人积极贯彻落实经济责任相关要求,开展财经法规学习,增强依法履行经济责任意识,加强廉政纪律建设。2018年度,审计、国资、财政等有关部门未对集团领导人员开展经济责任审计。
五、政府扶持政策的信息
1、根据鲁财行指[2018]24号文件,2018年收到事转企单位过渡期补助资金571万元。
2、根据鲁财教指[2018]69号文件,2018年收到中央财政引导地方科技发展资金500万元。
六、报告期内发生的重大事项及对企业的影响
无。
七、“三重一大”有关事项
2018年8月,省国资委任命范晓斌同志为山东特种设备检验检测集团有限公司副总经理,免去范晓斌同志山东特种设备检验检测集团有限公司纪委书记职务。
八、社会责任的履行
1、职工劳动合同的签订、履行等劳动法律法规的遵守和执行情况
集团及各权属公司按照《劳动法》、《劳动合同法》等有关要求,与职工签订劳动合同,交纳社会保险、住房公积金等,切实维护职工权益。
2、人才引进、职工招聘、职工培训等人才队伍建设情况
2018年集团组织开展3批招聘。新招聘工作人员86人,其中研究生30人,占34.88%;本科55人,占63.95%。2018年,集团研究制定了《山东特检集团2018年“十大主题”全员培训计划》,培训包括集团总部各部门人员的自学和外出培训、集团总部各部门对各权属公司的培训以及各权属公司针对本单位工作人员组织的培训等。根据培训计划安排,共组织培训155次,培训3414人(次)。
3、职工劳动、安全及卫生保护情况
集团2018年度安全生产形势总体平稳,未发生安生产责任事故。
4、企业开展的环境治理及保护情况
集团业务涉及环保要求的只有标准气体生产项目,该项目符合国家环境保护要求并通过了环境影响评价。
5、企业提供安全的产品和服务,遵守商业道德情况
集团作为全省首家公益性国有企业,始终坚持公益属性,紧紧围绕主责主业,将诚信、担当、和谐、创新精神深浸于集团的改革发展脉络,忠实履行社会责任,服务经济社会发展,荣获2018年度省级“厚道鲁商”品牌企业荣誉称号。
6、对外大额捐赠、赞助情况
2018年公司发生对外捐赠支出32.3 万元,主要对寿光抗灾救灾捐款20万,对青海玉树等藏区提高特种设备安全监管能力公益捐款12万元。
九、履职待遇及有关业务支出情况
1、集团领导严格执行省委省政府、省国资委关于省属企业负责人履职待遇、业务支出各项政策规定要求。按照《山东省国资委印发关于进一步规范省管企业负责人职务消费管理的试行意见的通知》(鲁国资办〔2013〕2号)等有关规定,集团研究制定了《山东特检集团负责人职务消费管理暂行规定》,2018年度集团领导人员交通补贴、通信补贴严格按照规定标准执行。2018年6月,按照《关于印发山东省省属企业公务用车制度改革实施意见的通知》(鲁车改组字〔2018〕3号)要求,结合集团实际,集团研究制定《山东特检集团公务用车制度改革实施方案》,2018年12月经省公务用车制度改革领导小组审批通过。集团党委书记、董事长和党委副书记、总经理两名省管企业正职负责人通过配备公务用车保障履职需要,不发放任何形式的公务交通补贴;集团其他省管企业副职负责人实行发放公务交通补贴方式保障公务出行,补贴标准为1560元/月。集团领导在公务交通补贴保障范围之外的公务出行,根据集团差旅制度规定及实际情况选择公共交通、社会化保障的方式进行保障。
2018年2月至6月,按照《关于在特检集团总部实行公务交通费用限额控制的暂行规定》,集团总部工作人员公务交通费用在限额内凭单据报销。2018年7月起,按照《山东特检集团公务用车制度改革实施方案》、《关于集团公务用车制度改革有关要求的通知》,集团总部工作人员公务出行执行《山东特检集团车辆及驾驶员管理办法》,保障公务出行。2018年4月,集团研究制定《关于集团总部工作人员发放通讯补贴的通知》,按照职务级别确定补贴标准,按月发放通讯补贴。
2、企业领导人员有关业务支出情况
2018配置公务用车费用4.54万元;发放交通补贴14.98万元; 通讯补贴每人每月标准为600元;业务招待费用14.53万元、差旅费用11.87万元、培训费用1.38万元。
十、有关部门规定的其他事项。
无。
山东特检集团
2019年6月28日